Załącznik do Zarządzenia Nr 4008/05
INSTRUKCJA PLANOWANIA ZADAŃ BUDŻETOWYCH PRZEZ MIEJSKIE NIEOŚWIATOWE JEDNOSTKI ORGANIZACYJNEZałącznik do Zarządzenia Nr 4008/05
Prezydenta Miasta Płocka
z dnia 29 września 2005r.
INSTRUKCJA PLANOWANIA ZADAŃ BUDŻETOWYCH PRZEZ
MIEJSKIE NIEOŚWIATOWE JEDNOSTKI ORGANIZACYJNE
Instrukcja zawiera zasady przygotowywania projektu budżetu przez jednostki organizacyjne miasta z wyłączeniem jednostek oświatowo – wychowawczych.
Instrukcja dotyczy planowania zadań bieżących oraz zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych związanych bezpośrednio z działalnością jednostki, których zakres rzeczowy wykracza poza zadania bieżące. Ponadto instrukcja obejmuje planowanie przez Miejski Zarząd Dróg zadań z zakresu utrzymania i remontów dróg oraz zadań remontowych w Miejskim Ogrodzie Zoologicznym i Miejskim Zespole Obiektów Sportowych (bez remontów w pozostałych jednostkach organizacyjnych miasta).
Instrukcja zawiera następujące elementy:
Podstawowe pojęcia,
Opis przygotowywania projektu budżetu,
Zasady opracowania dokumentacji planistycznej,
Formularze określające zakres i formę opracowania dokumentacji.
PODSTAWOWE POJĘCIA
Budżet zadaniowy jest to plan wydatków miasta, przygotowany w taki sposób, że zanim zostaną one zapisane w układzie klasyfikacji budżetowej wszystkie jednostki organizacyjne przygotują w postaci zadań budżetowych szczegółowe rzeczowo – finansowe plany działalności jakie będą realizować w nadchodzącym roku budżetowym.
Zadanie budżetowe to elementarna jednostka rozliczeniowa w strukturze budżetu, charakteryzująca jednorodną działalność. Zadanie budżetowe posiada nazwę, cel, określony ilościowo i jakościowo rezultat, koszt realizacji oraz wskaźniki efektywności. W ramach działalności jednostek organizacyjnych wyodrębnia się dwa rodzaje zadań: bezpośrednie – związane z dostarczaniem usług na rzecz mieszkańców lub innych jednostek organizacyjnych miasta i pośrednie związane z utrzymaniem stanowisk pracy związanych z prowadzoną działalnością oraz związane z utrzymaniem budynku wraz z obsługą.
Wniosek budżetowy jednostki organizacyjnej to kompletna dokumentacja planistyczna sporządzona przy pomocy formularzy dostarczonych w formie arkuszy kalkulacyjnych, obejmująca dyskietkę zawierającą plik z danymi jednostki, a także wydruki kart zadań (na formularzach ZP, F-1) zbiorczych zestawień wydatków jednostek (na formularzu ZZK-2). Jednostki organizacyjne będące zakładami budżetowymi lub instytucjami kultury dołączają do swoich dokumentacji prognozę dochodów własnych, wskazującą ich źródła oraz zadania w ramach realizacji których są pozyskiwane (na formularzu DZB – zakłady budżetowe, na formularzu DIK – instytucje kultury).
- Data publikacji: 20 lat temu (środa, 16 listopada 2005, godzina 12:12)
- Osoba publikująca: Konrad Kozłowski
- Nadzór nad treścią: Konrad Kozłowski
- Ilość wyświetleń: 2 694 924
- Dokument nie był aktualizowany od momentu publikacji